Главная » Методички

УМК по страхованию

Учебно-методический комплекс подготовлен в соответствии с государственным образовательным стандартом и учебными планами специальностей 080102 –
Мировая экономика, 080103 – Национальная экономика, 080801 – Прикладная информатика в экономике и 080507 – Менеджмент организации и включает в себя: тематические планы; содержание дисциплины; планы, вопросы и задания для семинарских и практических занятий, самостоятельной работы студентов; тесты для самоконтроля; перечень вопросов для подготовки к экзамену; список литературы.
Данный комплекс предназначен для студентов указанных специальностей очной и заочной форм обучения, может быть полезен студентам, аспирантам и преподавателям экономических учебных заведений.

СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Раздел I. Страхование: экономический и юридический аспект
Тема 1. Риск как основа страховых отношений
Риск: понятие, сущность, классификация. Материальное воплощение риска.
Риск-анализ. Методы управления риском. Страховые отношения: сущность, осо-
бенности, причины возникновения. Риск как основа страховых отношений. Стра-
хование как экономическая категория. Страхование: сущность, понятие и функ-
ции. Процесс организации страхования. Основные термины страхования. Страхо-
вой фонд и особенности его формирования.
Тема 2. Страхование: классификация, формы, принципы
Классификация в страховании. Социальное и гражданско-правовое страхова-
ние. Отраслевая классификация. Классификация по видам деятельности. Другие
виды классификации. Страхование и его формы. Обязательное страхование и его
виды. Добровольное страхование. Принципы обязательного и добровольного
страхования.
Тема 3. Страхование: юридический аспект
Система правового регулирования страховой деятельности в России. Государ-
ственное и частно-правовое регулирование. Нормы гражданского, администра-
тивного, финансового и государственного права. Общие и специальные норма-
тивные акты. Нормы Гражданского Кодекса РФ. Содержание основных положе-
ний главы 48 «Страхование» ГК РФ и Закона «Об организации страхового дела в
11
РФ». Законодательство, регулирующее правовой статус федерального органа го-
сударственного страхового надзора в РФ. Место, роль, основные функции и пра-
вомочия страхового надзора. Лицензирование страховой деятельности. Договор
страхования как основа реализации страховых отношений. Принципы, содержа-
ние и особенности договора страхования. Виды договоров страхования. Сущест-
венные и несущественные условия договора страхования. Правила и условия
страхования. Права и обязанности сторон. Страховой полис, его содержание и на-
значение. Действие договора страхования. Возникновение и прекращение стра-
ховой ответственности. Страховой акт. Условия и порядок страховой выплаты.
Порядок прекращения договора и признания его недействительным. Правовые
аспекты в организации страхования ВЭД в зарубежных странах. Функции Евро-
пейской комиссии по страхованию. Основные принципы организации страхового
дела, разработанные рабочей группой Европейской комиссией по страхованию.
Принципы организации страхового надзора в рамках ЕС: необходимость осуще-
ствления финансового контроля. Лицензирование страховой деятельности. Санк-
ции в отношении страховщиков. Регулирование деятельности страховых посред-
ников: основные положения. Процедура страхования, причины отказа от подпи-
сания страхового полиса. Структура страхового полиса; обязанности страховате-
ля, страхового агента и страховщика.
Раздел 2. ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Тема 4. Основы построения страховых тарифов
Понятие страхового тарифа. Состав и структура страхового тарифа. Нетто-
ставка: ее назначение и состав. Основы определения нетто-ставки. Нагрузка и ее
основные элементы. Брутто-ставка. Методика расчета нетто-ставки по массовым
рисковым видам страхования. Убыточность страховой суммы. Понятие тарифно-
го периода. Динамический ряд убыточности страховой суммы и методика расчета
среднего показателя. Особенности расчета страховых тарифов по накопительным
видам страхования. Тарифная политика страховой организации. Проблемы фор-
мирования тарифной политики российских страховых организаций на современ-
ном этапе. Страховая премия как плата за страхование. Определение размера
страховой премии и методы ее уплаты. Факторы, влияющие на размер страховой
премии. Динамика страховой премии в России.
Тема 5. Финансовая устойчивость страховщика
Денежный оборот страховых организаций и его особенности. Собственный и
привлеченный капитал страховщика. Состав и значение собственного капитала
страховщика. Влияние организационно-правовой формы страховщика на форми-
рование его уставного капитала. Требования, предъявляемые к минимальному
размеру уставного капитала страховых организаций. Доходы страховых органи-
заций. Классификация доходов страховщика. Расходы страховой организации,
направления и состав. Прибыль. Понятия платежеспособности и финансовой ус-
тойчивости страховой организации. Факторы обеспечения финансовой устойчи-
вости. Отечественная и зарубежные методики расчета нормативного соотноше-
ния активов и страховых обязательств. Показатели текущей платежеспособности
страховой организации. План оздоровления финансового состояния страховой
12
организации. Экономическая работа в страховой компании.
Тема 6. Страховые резервы
Актуарные расчеты: сущность, задачи, область применения. Математический
резерв премий по страхованию жизни. Экономическая природа страховых резер-
вов. Виды резервов страховой организации: резерв незаработанной премии, резер-
вы убытков; стабилизационный резерв; иные страховые резервы. Методики расче-
та резервов. Резерв предупредительных мероприятий и источники его формирова-
ния. Предупредительные мероприятия и их финансирование страховой компанией.
Тема 7. Инвестиционная деятельность страховщиков
Страховая организация как институциональный инвестор. Значение инвести-
ционной деятельности страховщика на макро- и микроэкономическом уровнях.
Роль инвестиционного дохода в укреплении финансового состояния страховых
организаций и в отношениях со страхователями. Необходимость проведения ин-
вестиционной деятельности. Инвестиционные ресурсы страховщика, их состав.
Государственное регулирования инвестиций страховщиков, осуществляемых за
счет средств страховых резервов. Принципы инвестирования временно свобод-
ных средств страховщика. Правила размещения страховых резервов. Организация
контроля за инвестиционной деятельностью страховщиков. Оценка эффективно-
сти инвестиционной деятельности страховщиков. Полнота использования имею-
щихся инвестиционных ресурсов. Влияние состава и структура инвестиционных
активов на величину инвестиционного дохода. Сравнительная характеристика
российской и мировой практики инвестиционной деятельности страховщиков.
Раздел 3. ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ
Тема 8. Имущественное страхование
Понятие и классификация страхования имущества. Существенные условия до-
говоров страхования имущества. Объекты страхования и страховые риски. Стра-
хователи. Методы определения страховой стоимости имущества. Системы стра-
хового покрытия. Франшиза. Исключения из объема страховой ответственности.
Учет фактора инфляции в договорах имущественного страхования. Морское
страхование. Страховая сумма. Объекты страхования. Виды договоров. Страхо-
вые риски. Страховая защита. Авиационное страхование. Страховая сумма. Объ-
екты страхования. Виды договоров. Страховые риски. Страховая защита. Страхо-
вание грузов. Страховая сумма. Объекты страхования. Виды договоров. Страхо-
вые риски. Страховая защита. Имущество юридических и физических лиц. Стра-
ховая сумма. Объекты страхования. Виды договоров. Страховые риски. Страхо-
вая защита. Сельскохозяйственное страхование. Страховая сумма. Объекты стра-
хования. Виды договоров. Страховые риски. Страховая защита. Страхование тех-
нических рисков. Страхование строительно-монтажных рисков. Страховая сумма.
Объекты страхования. Виды договоров. Страховые риски. Страховая защита.
Страхование имущественных интересов банка. Страховая сумма. Объекты стра-
хования. Виды договоров. Страховые риски. Страховая защита. Страхование
предпринимательских рисков. Страхование перерывов в хозяйственной деятель-
ности. Страховая сумма. Объекты страхования. Виды договоров. Страховые рис-
13
ки. Страховая защита. Ипотечное страхование. Страховая сумма. Объекты стра-
хования. Виды договоров. Страховые риски. Страховая защита. Инновационные
виды страхования. Проблемы развития страхования имущества в России.
Тема 9. Страхование ответственности
Понятие гражданской ответственности и особенности ее страхования. Субъек-
ты правоотношений при страховании ответственности. Объекты страхования и
объем ответственности. Понятие лимита страховой ответственности и методы его
установления. Страхование гражданской ответственности владельцев средств
транспорта, формы и порядок проведения. Особенности расчета страховой пре-
мии. Система «Зеленая карта». Условия страхования. Расчет страховых выплат.
Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности.
Иные виды страхования гражданской ответственности. Условия страхования.
Расчет страховых выплат. Страхование профессиональной ответственности. Ус-
ловия страхования. Расчет страховых выплат. Страхование ответственности пе-
ревозчиков. Условия страхования. Расчет страховых выплат.
Тема 10. Личное страхование
Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Экономи-
ческое значение личного страхования граждан, его взаимосвязь с социальным
страхованием и обеспечением. Страховой интерес и страховой риск в личном
страховании. Особенности договоров личного страхования, их существенные ус-
ловия. Страхование жизни – общие принципы и особенности проведения. Усло-
вия страхования. Расчет страховых выплат. Основные виды страхования жизни.
Страхование ренты и его основные виды. Страхование пенсий. Краткая характе-
ристика страхования от несчастных случаев и болезней. Понятие несчастного
случая. Виды страхования от несчастных случаев. Порядок и особенности его
проведения в России. Медицинское страхование граждан в Российской Федера-
ции. Обязательное и добровольное медицинское страхование. Методы определе-
ния страховой суммы по договору добровольного медицинского страхования.
Объем страховой ответственности и возможные исключения. Основные про-
граммы добровольного медицинского страхования. Страхование туризма. Усло-
вия страхования. Страховые выплаты. Виды договоров. Перспективы развития
личного страхования граждан.
Тема 11. Перестрахование
Объективная потребность перестрахования как дополнительной раскладки рис-
ка и обеспечения сбалансированности страхового портфеля. Понятие страхового
портфеля страховщика и его устойчивости. Процесс передачи застрахованного
риска. Субъекты отношений перестрахования. Назначение, роль и место пере-
страхования в системе страховых отношений. Принципы установления перестра-
ховочных отношений. Формы и методы договоров перестрахования. Пропорцио-
нальное перестрахование как метод распределения риска. Особенности распреде-
ления ответственности при квотном и эксцедентном перестраховании. Сфера
применения пропорциональных форм перестрахования. Непропорциональное пе-
рестрахование как метод распределения убытков. Эксцедент убытка и эксцедент
14
убыточности. Сферы применения и перспективы развития непропорциональных
методов перестрахования в России. Стоимость приобретения перестраховочной
защиты. Перестраховочная премия и факторы, ее определяющие. Перестраховоч-
ная комиссия и ее виды. Перестраховочная тантьема. Значение перестрахования в
развитии страхового рынка в России.
Раздел 4. СТРАХОВОЙ РЫНОК
Тема 12. Страховой рынок и страховое предпринимательство
Понятие страхового рынка. Этапы развития страхового рынка. Эволюция рос-
сийского страхового рынка. Роль страхового рынка в развитии национальной
экономики. Институциональный состав и структура страхового рынка. Продавцы
страховых услуг – страховщики. Страховые посредники как участники рынка.
Страховые агенты. Покупатели страховых услуг – страхователи. Основные фор-
мы организации страховых компаний. Требования к созданию и функционирова-
нию страховых организаций. Участие иностранного капитала в учреждении стра-
ховых организаций. Страховые посредники как участники рынка. Страховые
агенты. Организация их деятельности, особенности правового положения и их
роль в расширении страховых операций. Страховые брокеры. Особенности функ-
ционирования страховых агентов и брокеров. Страховая услуга. Факторы, опре-
деляющие потребность в страховой защите. Спрос на страховую защиту и ее
предложение. Основные бизнес процессы страхования. Маркетинг. Андеррай-
тинг. Сопровождение договора страхования. Урегулирование убытков. Методы и
формы государственного регулирования страхового рынка. Антимонопольные
ограничения страховой деятельности в РФ. Защита прав страхователей. Совре-
менное состояние страхового рынка России. Перспективы и проблемы развития
отдельных сегментов национального страхового рынка.
Тема 13. Мировое страховое хозяйство
Краткая характеристика и перспективы развития страховых рынков ведущих
стран (Великобритания, Германия, Франция, США, Япония, Индия, Китай, Ита-
лия и др.). Основные региональные страховые рынки мира. Становление и разви-
тие страхового рынка ЕС. Стадии становления единого Европейского страхового
рынка. Краткая характеристика директив первого поколения. Директивы второго
поколения: их достоинства и характеристика. Основные положения директив
третьего поколения. Интеграция российского страхового рынка в мировой стра-
ховой рынок. Участие иностранных страховых компаний в развитии страхования
на территории России. Проблемы взаимодействия российских и иностранных
страховщиков.
ПЛАНЫ СЕМИНАРСКИХ И ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ
Раздел I. Страхование: экономический и юридический аспект
Тема 1. Риск как основа страховых отношений
1. Риск: понятие, сущность, классификация
a. Структурные характеристики риска
b. Классификация по характеристике опасности
15
c. Классификация по характеристике подверженности риску
d. Классификация по характеристике уязвимости
e. Классификация по характеристике взаимодействия с другими рисками
f. Классификация по характеристике имеющейся информации о риске
g. Классификация по величине риска
h. Классификация по характеристике расходов, связанных с риском
i. Специфические классификации рисков
j. Страховые и нестраховые риски
k. Анализ и оценка риска
l. Методы управления риском (управление рисками)
2. Страховые отношения: сущность, отличительные особенности
a. Этапы развития страховых отношений
b. Место страховых отношений в финансовой системе
c. Место страхования в общественном воспроизводстве
3. Страхование как экономическая категория
a. Страхование как экономическая категория
b. Функции страхования
c. Страховой фонд: назначение и формы организации
d. Процесс организации страхования
e. Термины, используемые в страховании
Литература основная: [12, 36, 64, 66, 69, 74], дополнительная: [98, 105, 108,
109, 113, 135].
Задания
1. В чем состоит отличие страховых и нестраховых рисков. Приведите крите-
рии страхового риска.
2. Назовите основные группы методов воздействия на риск, охарактеризуйте
их преимущества и недостатки.
3. На примере реально существующего риска предложите способы воздейст-
вия на него, охарактеризуйте их преимущества и недостатки.
4. Назовите риски, характерные для промышленного предприятия, торгового
предприятия, коммерческого банка, посреднической организации и обществен-
ной организации. Систематизируйте риски по степени актуальности и тяжести
возможных ущербов.
5. Инвестор имеет три варианта рискового вложения капитала, норма прибы-
ли по которым зависит от условий хозяйствования, являющихся неопределенны-
ми. При этом возможны любые сочетания вариантов вложения капитала и усло-
вий хозяйствования. Определите наиболее рентабельный вариант вложения:
a. Путем сравнения величины риска и размеров нормы прибыли по вариантам
вложений капитала
b. Используя критерии минимакса, Вальда, Сэвиджа, Гурвица
c. При условии что известны вероятности хозяйственных ситуаций: p1 = 0.3,
p2 = 0.2, p3 = 0.5.
Норма прибыли на вложенный капитал
Варианты рискового вложения капитала Условия хозяйственной ситуации
6. В чем состоят отличия и сходства между государственным и негосударст-
венным страхованием.
7. Приведите примеры, подтверждающие функции страхования.
8. Охарактеризуйте организационные формы страховых фондов. Их преиму-
щества и недостатки.
9. Проведите сравнительный анализ коммерческого и социального страхова-
ния, государственного и негосударственного страхования.
10. Назовите цель и задачи страхования на макро- и микроуровне
11. Приведите примеры работ, проводимые страховой компанией в процессе
создания страховой защиты.
Вопросы для самопроверки
1. Риск и его основные составляющие
2. Какие критерии классификации рисков используются в страховой практике?
3. Назовите основные группы методов воздействия на риск
4. Какие критерии используются для оценки рисков?
5. Что выражает соотношение убытков в «треугольнике Хайнрихера»?
6. Место страхования в системе экономических отношений.
7. Назовите признаки страхования как самостоятельной экономической кате-
гории.
8. Какие признаки страхования сближают его с категориями «финансы» и
«кредит»?
9. Цели и задачи страховой деятельности.
10. Организационная структура процесса страхования.
11. Термины, определяющие основных участников страховых отношений
12. Термины, характеризующие общие условия страховой деятельности
13. Термины, связанные со страхованием и расходованием средств страхового
фонда
14. Термины, используемые в международном страховании
15. В чем заключается роль и значение страхования как стратегического сек-
тора экономики?
16. Формы организации страхового фонда
17. Какие предупредительные мероприятия страховщика вы знаете?
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя учебную и научную литературу, дайте сравнительную характе-
ристику функционирования страховых фондов, созданных разными методами.
2. Используя учебную и научную литературу, выявить особенности развития
страховых отношений и организации страхового дела.
3. Используя публикации в периодических изданиях, провести анализ совре-
менного состояния и перспектив развития страхования в России.
4. Составить кроссворд (15 слов), используя специальные термины, приме-
няемые в страховании.
17
Тема 2. Страхование: классификация, формы, принципы
1. Классификация в страховании.
a. Организационная классификация
b. Отраслевая классификация
c. Классификация по видам деятельности
d. Классификация в соответствии с Федеральным законом «Об организации
страховой деятельности на территории Российской Федерации»
e. Классификация по другим признакам
2. Страхование и его формы.
a. Обязательное страхование: виды, принципы, финансовые ресурсы
b. Добровольное страхование: виды, принципы, финансовые ресурсы.
Литература основная: [67, 71, 74, 75, 76], дополнительная: [99, 103, 112, 120].
Задания
1. Назовите основные организационные формы страхования в России, выяви-
те их преимущества и недостатки, а также существующие финансовые отноше-
ния в каждой из форм.
2. Проведите сравнительную характеристику классификационных признаков
страхования в России и в европейских странах.
3. Назовите сущностные характеристики обязательного страхования.
4. Какая нормативная база служит основой проведения обязательного страхо-
вания в стране?
Вопросы для самопроверки
1. Перечислите основные принципы добровольного страхования
2. Перечислите основные принципы обязательного страхования
3. Как осуществляется финансирование обязательного и добровольного стра-
хования?
4. Перечислите виды обязательного страхования в России.
5. Чем обусловлена необходимость классификации страховых отношений?
6. Какие типы классификаций вы знаете?
7. В чем заключается особенность организационной классификации?
8. Какие отрасли страхования характерны для зарубежных стран?
9. Чем отличаются спарты страхования в зарубежной практике от подотрас-
лей страхования в России?
10. Отличие добровольного страхования от обязательного.
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя учебную и научную литературу, определить виды обязательного
страхования в России и в зарубежных странах.
2. Используя научную и учебную литературу, сравнить классификационные
признаки страхования в России и в зарубежных странах.
3. Используя периодические издания, составить рейтинг популярности видов
страхования в России.
Тема 3. Страхование: юридический аспект
1. Система правового регулирования страховой деятельности в России.
a. Государственное регулирование и его нормативная база
18
b. Частно-правовое регулирование и его нормативная база
2. Государственный страховой надзор
a. Нормативная база, регулирующая правовой статус органов надзора
b. Полномочия органов страхового надзора
c. Место органов страхового надзора в системе государственного финансово-
го контроля
d. Лицензирование страховой деятельности
3. Договор страхования
a. Нормативная база
b. Условия договора страхования
c. Порядок признания договора страхования недействительным
d. Страховой полис и договор страхования
4. Правовые аспекты организации страхования ВЭД в зарубежных странах.
a. Европейская комиссия по страхованию: цель, задач, функции.
b. Страховой надзор в рамках ЕС
c. Лицензирование и правовое регулирование деятельности субъектов страхо-
вых отношений
d. Страховой полис: назначение и структура
Литература основная: [1-62, 69, 74, 80, 81], дополнительная: [85, 97, 111].
Задания
1. В чем, на ваш взгляд заключаются основные отличия российского страхо-
вого рынка от страховых рынков зарубежных стран с позиции правового регули-
рования?
2. Сравните различные типы организации страхового дела, разрешенные Фе-
деральным законом, и определите, какие из них наиболее актуальны в России на
сегодняшний день.
3. Каков порядок лицензирования страховой деятельности?
4. Какие возможности и гарантии дает российское законодательство ино-
странным инвесторам?
5. Процедура лицензирования: российский и зарубежный опыт.
Вопросы для самопроверки
1. Какие директивы вы знаете?
2. Для чего используется ИНКОТЕРМС?
3. Назовите основные виды и сферы международного страхования
4. Какова структура страхового полиса?
5. Какие условия должны быть обязательно отражены в договоре страхования?
6. Функции органов страхового надзора в России и в зарубежных странах
7. Что необходимо предоставить для получения лицензии организациям?
8. Что необходимо представить для получения лицензии страховым брокерам?
9. Условия отзыва лицензий
10. Что такое частно-правовое регулирование?
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя научную и учебную литературу, ГК РФ и прочие нормативные
документы, установите права и обязанности каждого из участников страховых
19
отношений в России.
2. Используя учебную литературу и периодические издания, установите осо-
бенности правового регулирования страховой деятельности в зарубежных стра-
нах
3. Проведите ретроспективный анализ законодательства, касающегося орга-
низации страхового дела в России.
Раздел 2. ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Тема 4. Основы построения страховых тарифов
1. Страховой тариф: структура, методика расчета
2. Тарифная политика
3. Страховая премия: методы уплаты, динамика страховой премии
Литература основная: [61, 67, 68, 72, 74], дополнительная: [93, 101, 102, 106,
107].
Задания
1. Используя учебную и научную литературу, построить блок-схему форми-
рования страхового тарифа по страхованию жизни и по иному страхованию, чем
страхование жизни.
2. Провести сравнительный анализ методик расчета страхового тарифа по
всем видам страхования.
3. Рассчитайте по страхованию домашнего имущества согласно методике Рос-
страхнадзора от 08.07.93 г. № 02-03-36 страховой взнос страхователя при усло-
вии, что страховая сумма равна 1500 тыс. руб. Исходные данные:
Вероятность наступления страхового случая 0,04
Средняя страховая сумма, тыс. руб. 120
Среднее страховое возмещение, тыс. руб. 58
Количество заключенных договоров 1350
Доля нагрузки в структуре тарифа, % 28
Гарантия безопасности, % 95 %
4. Рассчитайте страховой взнос страхователя по страхованию имущества при
условии, что страховая сумма равна 1500 тыс. руб., используя методику Росст-
рахнадзора, если известно:
Показатели Годы
1 2 3 4 5
Убыточность страховой суммы, % 2,0 1,8 2,4 3,0 3,2
Вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты страхо-
вых возмещений
95 %
Доля нагрузки в структуре тарифа, % 28 %
5. Рассчитайте страховой взнос страхователя по страхованию имущества при
условии, что страховая сумма равна 1500 тыс. руб., используя методику финансо-
вой статистики, если известно:
Показатели Годы
1 2 3 4 5
Убыточность страховой суммы, % 2,0 1,8 2,4 3,0 3,2
Вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты стра- 95,45 %
20
ховых возмещений
Доля нагрузки в структуре тарифа, % 28 %
6. Для лица в возрасте 45 лет рассчитайте вероятность прожить еще 1 год,
умереть в течение предстоящего года жизни, прожить еще 2 года, умереть в тече-
ние предстоящих 2-х лет, прожить еще 3 года, умереть в течение предстоящих 3-
х лет, умереть на 3-ем году жизни.
7. Рассчитайте страховую премию для страхователя в возрасте 45 лет, застра-
хованного по смешанному страхованию жизни сроком на 3 года с нормой доход-
ности 8 % методом прямого счета и с использованием коммутационных чисел.
Страховая сумма 150 тыс. руб. Доля нагрузки в брутто-ставке – 10 %. Выбрать
наиболее эффективный вариант вложения: единовременный взнос, годовой взнос,
банковский вклад под 7 % годовых с капитализацией и начислением раз в год.
8. Используя условия предыдущей задачи, рассчитайте, какую доходность
должна гарантировать страховая компания, чтобы клиент предпочел услугу стра-
хования жизни на дожитие, а не банковский вклад.
9. Мужчина в возрасте 45 лет желает заключить договор пожизненного стра-
хования на случай смерти. Определить наиболее выгодный вариант заключения
договора: с годовыми или единовременными взносами. Доля нагрузки в страхо-
вом тарифе составляет 10 %,
Вопросы для самопроверки
1. Раскройте экономическое содержание элементов страхового тарифа.
2. Какова роль показателей убыточности страховой суммы и уровня выплат в
определении страхового тарифа?
3. В чем состоит специфика государственного регулирования процесса фор-
мирования страховых тарифов по обязательным и добровольным видам страхо-
вания?
4. Назовите внешние и внутренние факторы, определяющие цену на страхо-
вую услугу.
5. Охарактеризуйте основные принципы формирования страхового продукта
6. Для каких целей применяются коммутационные числа?
7. От каких факторов зависит расчет нетто-ставки в страховании жизни?
8. В чем выражается цена страховой услуги?
9. Чем отличается брутто-ставка и нетто-ставка?
10. Какой способ уплаты страховых взносов наиболее выгоден страховщику и
почему?
11. Для каких целей в имущественном страховании применяются рисковые
надбавки и нагрузки?
12. Нижняя и верхняя граница цены страховой услуги.
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя учебную литературу и периодические издания, проанализировать
динамику страховых премий в России и факторы, оказывающие на нее влияние.
2. Используя учебную и научную литературу, а также периодические издания,
выявить проблемы формирования тарифной политики российскими страховщи-
ками.
21
3. Определите величину брутто-ставки по договорам имущественного страхо-
вания. Вероятность наступления страхового случая 0,02, средняя страховая сумма
составляет 300 тыс. руб. Количество договоров 1000 ед. Принятая вероятность
неразорения – 95 %. Доля нагрузки в структуре тарифа – 20 %.
Годы Размер выплачиваемых страховых возмещений, тыс. руб.
1998 2000
1999 2250
2000 1800
2001 2500
2002 1900
Тема 5. Финансовая устойчивость страховщика
1. Финансы страховых организаций: денежный оборот, финансовые ресурсы,
финансовый результат
2. Экономическая работа в страховой компании
3. Платежеспособность и финансовая устойчивость страховой организации.
Литература основная: [5, 42-44, 46, 47, 50, 60, 61], дополнительная: [69, 72,
68, 76, 90, 95].
Задания
1. Описать отличительные особенности функционирования финансов страхо-
вой компании в сравнении с финансами производственных, торговых предпри-
ятий, а также в сравнении с банками.
2. Составить схему основных денежных потоков страховой компании.
3. Рассчитайте относительные показатели деятельности страховой компании,
если известно: число застрахованных объектов – 2100, число страховых событий
– 86, число пострадавших объектов – 104. Страховая сумма всех застрахованных
объектов – 3150 млн. руб. Страховая сумма пострадавших объектов – 124,8 млн.
руб. Страховое возмещение – 42,64 млн. руб. Страховая премия – 47,25 млн. руб.
4. Определите результат от операций по страхованию жизни, а также относи-
тельные показатели финансового состояния страховой организации при следую-
щих данных. Страховые премии – 1848658 тыс. руб., доходы по инвестициям
71842 тыс. руб., в т.ч. проценты к получению – 71842 тыс. руб.. Оплаченные
убытки – 1538571 тыс. руб. Увеличение резервов по страхованию жизни – 509588
тыс. руб. расходы по ведению страховых операций – 3470 тыс. руб. Сумма стра-
ховых резервов – 656531 тыс. руб.
5. Определите результат от операций страхования имущества и относитель-
ные показатели финансового состояния страховой компании при следующих
данных. Страховые премии всего 139992 тыс. руб., из них передано перестра-
ховщикам – 105135 тыс. руб.. Увеличение резерва незаработанной премии всего
40583 тыс. руб., в т.ч. увеличение доли перестраховщиков в резерве 25333 тыс.
руб.. Состоявшиеся убытки всего 10362 тыс. руб., в т.ч. доля перестраховщиков
7286 тыс. руб. Отчисления в резерв предупредительных мероприятий 3710 тыс.
руб. Отчисления в фонд пожарной безопасности 949 тыс. руб. расходы по веде-
нию страховых операций – 2561 тыс. руб.
6. Дайте оценку вероятности дефицитности средств по следующим данным. У
22
страховой компании «Росно» портфель состоит из 1300 заключенных договоров,
а у компании «Наста» – 1050 договоров. У страховой компании «Росно» средняя
тарифная ставка составляет 4,0 руб. со 100 руб. страховой суммы, а у компании
«Наста» – 4,6 руб. со 100 руб. страховой суммы.
7. Дайте оценку финансовой устойчивости страхового фонда по следующим
данным. Страховая компания «Росно» имеет доходов 110,5 млн. руб. Сумма
средств в запасных фондах на конец периода – 85 млн. руб. Сумма расходов –
86,4 млн. руб., расходы на ведение дела – 16,3 млн. руб. У страховой же компа-
нии «Наста» доходы составляют 18,7 млн. руб. Остаток средств в запасных фон-
дах 16,1 млн. руб. Сума расходов 11,4 млн. руб., расходы на ведение дела – 1372
тыс. руб.
8. Стоит ли компании писать план финансового оздоровления, если по итогам
финансового года имеются следующие показатели.
Показатели «Росгосстрах»,
млн. руб.
«Росно»,
тыс. руб.
«Наста»,
тыс. руб.
Уставный капитал 24 40000 10000
Добавочный капитал 2 359 350
Резервный капитал 3 787 8676
Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет х 5307 3382
Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет 0,9 1105 Х
Задолженность акционеров по взносам в уставный капитал х 25 Х
Акции компании, выкупленные у акционеров 1,7 5 Х
Нематериальные активы 2,4 109 105
Дебиторская задолженность, сроки погашения которой ис-
текли. 0,8 17 Х
Сумма резерва по страхованию жизни на дату расчета 195 6676 Х
Доля перестраховщиков в резерве по страхованию жизни 22 1315 Х
Сумма страховых премий по страхованию иному, чем стра-
хование жизни за расчетный год 107 182218 295415
Возврат страховых премий в связи с расторжением догово-
ров за год, предшествующий дате расчета 4,5 204 80
Отчисления от страховых премий в резерв предупреди-
тельных мероприятий за отчетный год 3,5 10200 5399
Другие отчисления от страховых премий за расчетный год 1 369 30261
Страховые выплаты за 3 года, предшествующие дате расче-
та по видам страхования иным, чем страхование жизни 232 289728 432810
Поступления, связанные с реализацией права страховщика
на суброгацию за три года, предшествующие отчетной дате 51 350 180
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков
На начало трехлетнего периода 21 37256 22840
На дату расчета 31 150236 87775
Резерв происшедших, но незаявленных убытков
На начало трехлетнего периода 16,4 21271 14700
На дату расчета 12,4 52130 21265
Страховые выплаты по видам страхования иным, чем стра-
хование жизни за год, предшествующий дате расчета 62 122967 24032
Резерв заявленных, но неурегулированных убытков
На начало расчетного периода 28 128300 62921
На конец расчетного периода 31 150236 87775
23
Резерв происшедших, но незаявленных убытков
На начало расчетного периода 14 44105 11680
На конец расчетного периода 12,4 52130 21265
Доля перестраховщиков в страховых выплатах за расчет-
ный год 22 17974 4214
Доля перестраховщиков, в резерве заявленных, но неурегу-
лированных убытков
На начало расчетного периода 6,4 19670 27708
На конец расчетного периода 12,7 21697 39608
Доля перестраховщиков в резерве происшедших, но неза-
явленных убытков
На начало расчетного периода 4,1 2234 5120
На конец расчетного периода 2,8 7852 16860
Вопросы для самопроверки
1. В чем заключаются особенности денежного оборота средств в страховой
компании?
2. Назовите разрешенные формы активов, покрывающих страховые резервы
страховой компании
3. Кратко перечислите состав доходов и расходов страховой компании
4. Какими показателями характеризуется платежеспособность и финансовая
устойчивость страховщика?
5. В каких случаях составляется план оздоровления финансового состояния
страховой организации?
6. Охарактеризуйте принципиальный порядок анализа финансовой устойчи-
вости страховой компании.
7. Как изменение резервов влияет на финансовый результат деятельности
страховой организации?
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя фактические данные, составить примерный бюджет движения
денежных средств страховой компании. Оценить имеющиеся денежные потоки.
2. Используя данные бухгалтерской отчетности страховой компании рассчи-
тать аналитические коэффициенты, характеризующие ее финансово-хозяйствен-
ную деятельность.
3. Используя научную, учебную литературу и периодические издания провес-
ти сравнительный анализ методик расчета нормативного соотношения активов и
обязательств страховой компании.
4. Изучить основные требования, предъявляемые к плану финансового оздо-
ровления страховой компании.
5. Используя налоговый кодекс РФ, рассмотреть страховые операции в аспек-
те налогообложения страхователя и страховщика.
6. Используя нормативные документы, описать особенности финансового
контроля деятельности страховых организаций.
Тема 6. Страховые резервы
1. Актуарные расчеты.
a. Особенности и задачи
24
b. Классификация
c. Общие принципы
d. Актуарные расчеты и тарифная политика страховщика
e. Актуарные расчеты в личном страховании
f. Актуарные расчеты в страховании ином чем страхование жизни.
2. Страховые резервы.
a. Экономическая сущность
b. Виды страховых резервов
c. Методики расчета страховых резервов
d. Нормативно-правовое регулирование
3. Предупредительные мероприятия и их финансирование
Литература основная: [5, 12, 45, 48, 59-62, 68, 69, 74], дополнительная: [95,
105, 125].
Задания
1. Величина резерва по страхованию жизни на 1 октября – 1,5 млн. руб. В те-
чение 4 квартала страховщик собрал страховых взносов 800 тыс. руб. и выплатил
страховое обеспечение 900 тыс. руб., выкупных сумм – 50 тыс. руб. Доля нетто-
ставки в структуре тарифа – 90 %. Годовая норма доходности, использованная
при расчете тарифной ставки – 7 %. Определите величину резерва по страхова-
нию жизни на 1 января.
2. Страховой компанией 1 августа заключен договор страхования имущества
на срок до 1 мая следующего года. Страховая брутто-премия – 120 тыс. руб. Воз-
награждение агенту за заключение договора страхования – 7 %. Отчисления в ре-
зерв предупредительных мероприятий – 3 %. Определите незаработанную пре-
мию на 1 января.
3. Базовая страховая премия по договорам страхования граждан, выезжающих
за границу, заключенных сроком на один год в прошедшем году в январе – 70
тыс. руб., в июне – 120 тыс. руб., в декабре – 50 тыс. руб. Определите резерв не-
заработанной премии на 1 января.
4. Базовая страховая премия по договорам страхования грузов, заключенных
сроком на один год по кварталам прошедшего года, составила в первом квартале
– 80 тыс. руб., во втором квартале – 120 тыс. руб., в третьем квартале – 210 тыс.
руб., в четвертом квартале – 180 тыс. руб. Определите резерв незаработанной
премии на 1 января.
5. Базовая страховая премия за год составила 1 млн. руб. Отчисления в дан-
ный резерв составляю 10 % суммы базовой страховой премии за отчетный пери-
од, если он считается годом. Определите резерв происшедших, но незаявленных
убытков.
6. Сумма заявленных в связи со страховыми случаями претензий за отчетный
год составила 700 тыс. руб. Величина страховых выплат – 750 тыс. руб. Неурегу-
лированные претензии за периоды, предшествующие отчетному периоду – 150
тыс. руб. Сумма страховых премий, подлежащих на отчетную дату возврату
страхователям в связи с досрочным прекращением договоров – 60 тыс. руб. Сум-
ма расходов по урегулированию убытков – 3 % от их величины. Определите ре-
зерв заявленных, но неурегулированных убытков.
25
Вопросы для самопроверки
1. Какие области наук объединяются в теорию актуарных расчетов?
2. Основные цели проведения актуарных расчетов
3. Зачем нужна классификация актуарных расчетов?
4. Какие из принципов формирования нетто-ставок являются основопола-
гающими?
5. Принцип эквивалентности финансовых взаимоотношений страховщика и
страхователя
6. Показатели страховой статистики
7. Соотношение между актуарными расчетами и тарифной политикой стра-
ховщика
8. Отличие страховых фондов от страховых резервов
9. Назовите обязательные страховые резервы, формируемые в страховой ком-
пании
10. Назовите методы расчета резерва незаработанной премии
11. Математические резервы: назначение, структура
12. Технические резервы: назначение, состав
13. Предупредительные мероприятия: виды, особенности финансирования
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя учебную и научную литературу, а также периодические издания
сравнительный анализ страховых резервов по критериям их назначения, участию в
основной и инвестиционной деятельности. Оцените преимущества и недостатки.
2. Используя научную и учебную литературу, а также периодические издания,
выявите преимущества и недостатки методов финансирования предупредитель-
ных мероприятий.
Тема 7. Инвестиционная деятельность страховщиков
1. Страховая организация как институциональный инвестор
a. Виды институциональных инвесторов
b. Место страховых организаций в инвестиционной деятельности
2. Инвестиционная деятельность страховщика
a. Инвестиционная политика
b. Особенности формирования инвестиционных портфелей
c. Инвестиционные ресурсы и государственное регулирование их использования
3. Оценка эффективности инвестиционной деятельности страховщиков.
a. Управление инвестиционным потенциалом
b. Показатели, оценивающие эффективность инвестиций
4. Инвестиционная деятельность страховщиков: российская и мировая
практика
Литература основная: [45, 48, 59, 72, 77, 78], дополнительная: [93, 104, 106,
119, 124, 126-128].
Задания
1. Инвестиционная деятельность как основа финансовой устойчивости и при-
быльности страховых операций
26
2. Оцените норматив соответствия инвестиционной деятельности страховой
компании принципам инвестирования.
Таблица 1
Размещение страховых резервов,
сформированных по договорам страхования жизни
Направление вложений Размещение
резервов, в млн. руб.
Государственные ценные бумаги 600
Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти субъек-
тов РФ
720
Банковские вклады ( депозиты ) 810
Другие ценные бумаги 105
Права собственности на долю в уставном капитале 18
Недвижимость 250
Квартиры 104
Валютные ценности 120
Расчетный счет 86
Ссуды -
Итого 2813
Таблица 2
Размещение страховых резервов, сформированных компанией
по договорам страхования, иным, чем страхование жизни
Направления вложений Размещение
резервов, млн.руб.
Государственные ценные бумаги (>10 %) 280
Ценные бумаги, выпускаемые органами государственной власти субъек-
тов РФ
140
Банковские вклады (депозиты) 520
Права собственности на долю в уставном капитале 18
Недвижимость 300
Квартиры 240
Валютные ценности 100
Расчетный счет 95
Итого 1693
Вопросы для самопроверки
1. Как организован контроль за инвестиционной деятельностью страховщика?
2. Как влияет состав и структура страхового портфеля на формирование инве-
стиционного портфеля страховщика?
3. Какими показателями можно охарактеризовать инвестиционную актив-
ность страховщика?
4. Какие показатели отражают эффективность инвестиционной деятельности
страховщика?
5. Экономический смысл норматива соответствия
6. Правовое регулирование инвестиционной деятельности страховщиков
7. Виды институциональных инвесторов
27
Задания для самостоятельного изучения
1. На основе статистических данных и материалов периодической печати оха-
рактеризуйте влияние объема инвестиций страховых организаций на макроэко-
номические показатели России и зарубежных стран.
2. Используя периодические издания, описать финансовые инновации в инве-
стиционной деятельности страховых компаний.
Раздел 3. ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ
Тема 8. Имущественное страхование
1. Договорные отношения в страховании имущества
a. Особые условия
b. Существенные условия
c. Индивидуальные условия
d. Франшиза
e. Прочие условия и оговорки
2. Виды страхования имущества
a. Морское страхование
b. Авиационное страхование
c. Страхование грузов
d. Сельскохозяйственное страхование
e. Страхование технических рисков
f. Страхование имущественных интересов банка
g. Страхование предпринимательских и финансовых рисков
h. Ипотечное страхование
i. Страхование имущества
j. Страхование средств автотранспорта
k. Инновационные виды страхования
3. Проблемы развития имущественного страхования в России
Литература основная: [1, 2, 19, 35, 53, 56, 68, 70, 74, 75, 79], дополнительная:
[83, 84, 89, 91, 117, 125, 129, 133, 137].
Задания
1. Аргументируйте причины, по которым страхование предпринимательских
рисков необходимо выделять в отдельную отрасль страхования. Какие еще виды
имущественного страхования носят двоякую природу?
2. В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара
остался фундамент, стоимость которого составляет 15 % стоимости здания. Цех
возведен 6 лет назад, балансовая стоимость – 5 млн. руб. Для расчистки террито-
рии после пожара привлекались техника и люди. Стоимость затрат составила 21
тыс. руб. Действующая норма амортизации – 2,2 %. Определите ущерб, нанесен-
ный страховым случаем.
3. По договору страхования имущества потребительского общества преду-
смотрена условная франшиза в размере 5 тыс. руб. Фактический ущерб составил
4900 руб. и 5,5 тыс. руб. Определите, в каком размере будет возмещен ущерб в
обоих случаях.
4. Пищекомбинат потребительской кооперации застраховал свое имущество
28
на 1 год на сумму 2,5 млн. руб. при фактической его стоимости 3 млн. руб. Став-
ка страхового тарифа – 3,6 %. Безусловная франшиза – 8 тыс. руб. Фактический
ущерб при наступлении страхового случая составил 900 тыс. руб. Рассчитайте
размер страхового платежа; страховое возмещение по системе пропорциональной
ответственности и по системе первого риска.
5. Средняя урожайность пшеницы за 5 предшествующих лет – 21 ц с га. Пло-
щадь посева – 200 га. Из-за происшедшего страхового случая урожай пшеницы
составил 10 ц с га. Прогнозируемая цена за 1 ц пшеницы – 235 руб., принятая при
определении страховой суммы. Ответственность страховщика – 70 % от причи-
ненного ущерба. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмеще-
ния по системе предельной ответственности.
6. Пожаром 20 июня в универмаге повреждены товары. На 1 июня в магазине
имелось товаров на 3500 тыс. руб. с 1 по 20 июня поступило товаров на 2800 тыс.
руб., сдано в банк выручки 3200 тыс. руб., сумма не сданной выручки 60 тыс. руб.,
естественная убыль – 1,2 тыс. руб. После пожара был произведен учет спасенных
товаров на сумму 2036,2 тыс. руб. Издержки обращения – 10 %, торговая надбавка
– 25 %. Расходы по спасанию и приведению товаров в порядок составили 8,6 тыс.
руб. Страховая сумма составляет 70 % от фактической стоимости товаров на мо-
мент заключения договора страхования. Исчислите страховое возмещение.
7. У фермера имелось небольшое хозяйство. В состав его входили сельскохо-
зяйственные угодья, домашний и рабочий скот. Животные, насаждения и урожай
были застрахованы на 90 %. Яблоневый сад на площади 30 га в зимний период
вымерз, в результате чего в июне был раскорчеван. На момент раскорчевки сад
имел возраст 10 лет, норма амортизационных отчислений – 4 % в год. Балансовая
стоимость сада – 804 тыс. руб. После раскорчевки были оприходованы дрова 200
куб. м по цене 35 руб. за 1 куб. м. Средняя урожайность сада с 1 га за последние 5
лет составляла 8 ц. Прогнозируемая цена яблок, принятая при определении стра-
ховой суммы составляла 15 руб. за 1 кг яблок. В июне данная площадь была засея-
на горохом, урожайность которого составила 10 ц с 1 га. Собранный урожай горо-
ха был реализован на рынке по цене 350 руб. за 1 ц. Затраты по пересеву составили
30 тыс. руб. Кроме этого у фермера имелось 2 лошади балансовой стоимостью 50
тыс. руб. каждая с нормой амортизации 15 % в год в возрасте 5 лет. В результате
весенне-полевых работ одна лошадь повредила ногу. Ущерб оценен в 20 % балан-
совой стоимости. Вторую лошадь загрыз волк. Фермер содержал 10 коров по 90 кг
каждая с балансовой стоимостью 30 тыс. руб. за голову. На водопое 5 коров под-
хватили заболевание «бычий цепень» в результате чего их пришлось зарезать.
Фермер реализовал на рынке 40 % мяса по цене 200 руб. за 1 кг. В хозяйстве также
имелись 10 цыплят весом 3 кг каждый и балансовой стоимостью 500 руб. за голо-
ву. В результате заражения птичьим гриппом 6 цыплят пришлось зарезать, а ос-
тавшихся отвести к ветеринару. Стоимость лечения составила 3,5 тыс. руб. Фермер
реализовал 40 % мяса зарезанных цыплят на рынке по цене 100 руб. за 1 кг. Имев-
шаяся в хозяйстве коза давала надои ежедневно в размере 5 л. В результате болез-
ни надои с нее снизились до 2 л в день в течение 2 недель. Стоимость козьего мо-
лока, принятая при заключении договора составляла 30 руб. за 1 л. Определите
ущерб страхователя и величину страхового возмещения.
29
8. В результате ДТП уничтожен застрахованный на 70 % от действительной
стоимости автомобиль. Действительная стоимость автомобиля составила 300 тыс.
руб. Износ автомобиля на момент заключения договора составил 20 %. Стои-
мость пригодных деталей после страхового случая составила 15 тыс. руб. без уче-
та износа. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2,5 тыс.
руб. Безусловная франшиза предусмотрена в размере 2 тыс. руб. Определите раз-
мер страхового возмещения.
9. Фермер содержит 10 свиноматок. Все они застрахованы. Страховая сумма –
5000 руб. за голову. Договор заключен на полную стоимость животных, страхо-
вой тариф – 4,5 % от страховой суммы. Платежи внесены в срок, но лишь в раз-
мере 35 % исчисленной страховой премии. В результате инфекционной болезни
погибло 4 свиноматки. На гибель животных был составлен акт с участием ферме-
ра и ветеринара. Определить страховое возмещение.
10. ООО «Халява» взяла кредит на сумму 15000 тыс. руб. на 1,5 года под 16 %
годовых с помесячной уплатой процентов. Тарифная ставка – 7,5 %. Предел от-
ветственности страховщика – 90 %. Рассчитайте страховой взнос. Определите
страховое возмещение, если бы ООО «Халява» не погасило кредит по схеме уп-
латы долга равными суммами и по аннуитетной схеме, начиная с 12 месяца поль-
зования кредитом.
11. Квартира стоимостью 5,5 млн. руб. застрахована в ОАО «Росто» на сумму
1,5 млн. руб., в ОАО «Росгосстрах» – страховой взнос по договору составил 32,5
тыс. руб. (2,5 %) по системе пропорциональной ответственности, в ОАО «Альянс
– гарантия» – страховой взнос по договору 135 тыс. руб. (5 %). В результате зем-
летрясения все имущество погибло.
a. Определить страховое возмещение.
b. Определить страховое возмещение, если бы в ОАО «Росгосстрах» страхо-
вой взнос составил 120 тыс. руб. (3 %), а в ОАО «Альянс-гарантия» имущество
был бы застраховано по системе первого риска на ту же сумму
12. Сумма страхования по заключенным договорам страхования имущества от
огня составила 115 тыс. руб. и 90 тыс. руб. соответственно. В результате пожара
ущерб по каждому объекту составил 105 тыс. руб. Определите страховое возме-
щение по системе первого риска.
13. На одном из промышленных предприятий в результате пожара причинен
ущерб застрахованному имуществу производственных цехов. По договору в со-
став имущества включаются производственное оборудование и товарно-
материальные ценности на общую страховую сумму 8680 тыс. руб., безусловная
франшиза 790 тыс. руб. Данные по страховому случаю представлены в таблице.

п/п Показатель Ед. изм-я Пар-ры
страх-я
1 Полная восстановительная стоимость производственного оборудования тыс. руб. 14580
2 Износ оборудования на дату заключения договора % 14
3 Стоимость товарно-материальных ценностей тыс. руб. 2616,8
4 Ущерб по ТМЦ от их стоимости % 53,4
5 Износ оборудования на дату наступления страхового случая % 18,7
6 Затраты по ликвидации последствий пожара от страховой оценки % 25,6
7 Ущерб, нанесенный оборудованию от действительной стоимости % 62,3
30
8 Размер материального ущерба от страховой суммы по предыдущему
страховому случаю, не заявленному страховщику в период действия
договора
% 35,3
Рассчитайте страховое возмещение в объеме первичного (прямого) имущественного
ущерба и в пределах прямого и дополнительного ущербов (лимит ответственности по со-
путствующему ущербу 4500 тыс. руб.)
14. По договору страхования от простоев промышленного предприятия со
сроком 6 месяцев предусматривается ответственность страховщика после первых
7 дней простоя. Размер валовой прибыли за предыдущий год составляет 510116
руб., в период простоя, подлежащего страхованию, фактический ее уровень сни-
жается до 48248 руб. Рассчитать страховое возмещение, если известно следую-
щее:

п/п Показатель Ед.
изм.
Пар-ры
страх-я
1 Месячный фонд оплаты труда за предыдущий год
Работников 1 категории (АУП, высококвалифицированные рабочие) руб. 115316
Работники 2 категории руб. 168423
2 Ежемесячные платежи по взятым обязательствам (за предыдущий год) руб. 95345
3 Амортизационные отчисления по производственным фондам за год руб. 205126
4 ЕСН % 26
5 Расходы по ликвидации последствий происшествий (от валовой прибыли) % 32
6 Количество календарных дней в месяце дней 30
7 Безусловная франшиза в % к страховой сумме % 13
8 Доля ФОТ 2 категории работников, учитываемая в расчетах по договору % 28
9 Длительность простоя в период действия договора дни 67
10 Фактические затраты на временную аренду оборудования и помещений руб. 45896
11 Фактические расходы по очистке территории руб. 13705
Вопросы для самопроверки
1. Какие виды страхования относятся к страхованию средств наземного
транспорта?
2. Укажите особенности страхования транспортных средств?
3. Назовите убытки, которые не возмещаются при страховании грузов.
4. В чем заключаются особенности страхования средств водного транспорта?
5. Почему страховая сумма по договору страхования не может превосходить
страховую стоимость?
6. В чем заключается экономическая целесообразность включения в договор
страхования условия о франшизе?
7. Особенности страхования при ипотечном кредитовании
8. Что является объектом страхования при страховании предпринимательских
и финансовых рисков?
9. Особенности страхования рисков по коммерческим кредитам
10. Состав убытков при страховании предпринимательских рисков
11. Что относится к инновационным видам страхования?
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя периодические издания и статистическую информацию провести
динамический анализ развития некоторых видов страхования имущества в Рос-
31
сии и в зарубежных странах.
2. Подготовить доклад по одному из видов имущественного страхования, ис-
пользуя научную литературу и периодические издания.
Тема 9. Страхование ответственности
1. Страхование гражданской ответственности
a. Виды ответственности
b. Особенности страхования
c. Лимит ответственности
2. Виды страхования ответственности
a. ОСАГО и «Зеленая карта»
b. Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности
c. Страхование профессиональной ответственности
d. Страхование ответственности перевозчиков
e. Прочие виды страхования ответственности
Литература основная: [3-10, 16, 24, 27, 32-34, 37-40, 55, 58, 63, 68, 69, 74, 75],
дополнительная: [88, 110, 118, 136, 138].
Задания
1. С чем, на ваш взгляд связаны перспективы развития и распространения ви-
дов страхования ответственности в России?
2. В результате ДТП нанесен вред нескольким пешеходам: 1 – на сумму 14
тыс. руб., 2 – на сумму 25 тыс. руб., 3 – на сумму 20 тыс. руб., 4 – на сумму 6 тыс.
руб. Определите страховую выплату, если предусмотрен лимит на один страхо-
вой случай – 55 тыс. руб.
3. На газоперерабатывающем заводе произошел пожар вследствие самовозго-
рания некоторых горючих веществ (метан, бутан, пропан и др.) при непредвиден-
ных обстоятельствах на производстве. В результате страхового случая сгорело
здание ремонтной мастерской близ находящегося предприятия. Материальный
ущерб составил 10325 тыс. руб., неполученные доходы в результате простоя про-
изводственного цеха – 128,4 тыс. руб. При тушении пожара пострадало несколько
человек из работников предприятия. Медицинские расходы на их лечение соста-
вили 620 тыс. руб. после пожара проведены работы по очистке территории на
сумму 56 тыс. руб., судебные издержки предприятия составили 7,6 тыс. руб. На
газоперерабатывающем заводе пострадало имущество на суму 13406 тыс. руб.,
проведены работы по устранению последствий аварии в размере 143 тыс. руб.
Данная организация была застрахована по договору гражданской ответственно-
сти по системе регресса с общим лимитом ответственности 11460 тыс. руб. В до-
говоре страхования предусмотрены дополнительные условия: безусловная фран-
шиза – 9 % общего лимита ответственности. Периодичность уплаты регрессной
суммы в течение 4 месяцев по 2 платежа в месяц с начислением процентов – 6 %
годовых. В период действия договора по предыдущему страховому случаю вы-
плачено 2167 тыс. руб. Рассчитать страховое возмещение и регрессные выплаты.
4. Тарифные ставки в зависимости от стажа водителя следующие (% от стра-
ховой суммы): до 1 года – 5,8 %, от 1 до 5 лет – 3,6 %, от 5 до 10 лет – 2,9 %. Оп-
ределите страховой взнос транспортной организации на год при при страховании
32
гражданской ответственности водителей транспортных средств если в организа-
ции работают со стажем вождения до 1 года – 4 человека, от 1 до 5 лет – 3 чело-
века, от 5 до 10 лет – 2 человека. Страховая сумма гражданской ответственности
на каждого водителя составляет 120 тыс. руб.
5. В договоре страхования профессиональной ответственности нотариуса
предусмотрена страховая сумма 100 МРОТ. Условная франшиза – 5 тыс. руб. В
результате упущения, совершенного при исполнении служебных обязанностей,
нанесен ущерб клиенту в размере 45 тыс. руб. Расходы, произведенные предъя-
вителем претензии 2 тыс. руб., а расходы, произведенные нотариусом без согла-
сия страховщика – 0,6 тыс. руб. Определите страховое возмещение.
6. В результате крушения самолета погибли 32 пассажира, 6 членов экипажа
утрачены 296 кг багажа и вещи, находящиеся при пассажирах. Определите сумму
выплат страховщиком родственникам погибших, если члены экипажа, пассажи-
ры, багаж и вещи, находящиеся при пассажирах, застрахованы перевозчиком по
минимуму.
Вопросы для самопроверки
1. Охарактеризуйте договорную и деликтную ответственность.
2. Кто является потерпевшими и получателями страховой выплаты по догово-
ру страхования ответственности?
3. Какие виды страхования ответственности вы знаете?
4. Перечислите особенности страхования гражданской ответственности как
самостоятельной отрасли.
5. Дайте определение и назначение экспертизы промышленной безопасности
6. Какие убытки подлежат возмещению страховой компанией при страхова-
нии гражданской ответственности?
7. Почему не страхуется уголовная и административная ответственность?
8. Назовите особые условия страхования гражданской ответственности пред-
приятий – источников повышенной опасности.
9. Почему в данной отрасли не применяются термины «страховая оценка» и
«страховая сумма»?
Задания для самостоятельного изучения
1. По материалам периодической печати дайте сравнительную характеристи-
ку условий обязательного страхования ответственности владельцев автотранс-
портных средств в России и за рубежом.
2. Используя периодические издания и статистическую информацию провести
динамический анализ развития некоторых видов страхования ответственности в
России и в зарубежных странах.
3. Подготовить доклад по одному из видов страхования ответственности, ис-
пользуя научную литературу и периодические издания.
Тема 10. Личное страхование
1. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества
2. Страхование жизни
3. Страхование от несчастных случаев и болезней
4. Медицинское страхование
33
5. Страхование туризма
6. Пенсионное страхование
7. Перспективы развития личного страхования
Литература основная: [1, 2, 7, 8, 13, 15, 17, 18, 20, 23, 28, 29, 31, 36, 41, 52, 54,
57, 68, 69, 74, 75, 80], дополнительная: [86, 93, 101, 116, 130, 131].
Задания
1. Опишите гарантии, предоставляемые добровольным медицинским страхо-
ванием.
2. Предложите вариант программы добровольного медицинского страхования.
3. Гражданин Петров В.К. застрахован от несчастного случая сроком на 5 лет.
Страховая сумма – 100000 руб. В результате падения лесов на строительной пло-
щадке, где работал Петров В.К., пострадало 2 человека, в т.ч. и Петров В.К. Освиде-
тельствование в ЛПУ показало, что у Петрова В.К. перелом трех ребер. Ему пропи-
сан постельный режим в течение 1 мес. и реабилитация в течение 20 дней. Больнич-
ный лист выдан сроком на 2 месяца. Определить размер страховой выплаты.
4. На предприятии в результате взрыва баллона с техническим газом постра-
дал газосварщик Сидоров А.П. Освидетельствование в ЛПУ показало, что у Си-
дорова А.П. произошло повреждение уха – лопнула барабанная перепонка. В ре-
зультате чего он полностью потерял слух на это ухо. На лечении он находился в
течение 60 дней. Страховая сумма – 100 000 руб. Определить страховую выплату.
Определить страховую выплату, если бы Сидорову А.П. была присвоена вторая
группа инвалидности.
5. В результате падения с монтажной лестницы Васечкин И.И. повредил ногу.
По договору страхования от несчастных случаев страховая сумма составила
100000. Освидетельствование в ЛПУ признало Васечкина И.И. временно нетру-
доспособным на 80 дней. Договором страхования оговорен размер страховой вы-
платы не более 1 % страховой суммы за каждый день нетрудоспособности. Опре-
делить страховую выплату Васечкину И.И.
Вопросы для самопроверки
1. Перечислите отличительные особенности личного страхования.
2. Роль андеррайтинга в личном страховании
3. Назначение выкупной суммы.
4. Назовите особенности пожизненного страхования
5. Назовите разновидности пенсионного страхования
6. Назовите особенности страхования от несчастных случаев
7. Программы добровольного медицинского страхования
8. Особенности обязательного медицинского страхования
9. Страхователь, застрахованный и выгодоприобретатель.
10. Имеется ли в личном страховании двойное страхование?
11. Условия прекращения договоров страхования жизни и страхования капитала.
12. Особенности социального страхования
13. Что означает страхование жизни с двойной ответственностью?
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя учебную литературу и периодические издания, провести сравни-
34
тельный анализ обязательного и добровольного медицинского страхования.
2. Используя учебную и научную литературу, дайте сравнительную характе-
ристику долгосрочного страхования жизни, пенсионного страхования и социаль-
ного страхования.
Тема 11. Перестрахование
1. Перестрахование: назначение, роль и место перестрахования в жизни
2. Виды договоров перестрахования
3. Финансовые отношения при перестраховании
4. Особенности перестрахования за рубежом.
5. Перестрахование в России.
Литература основная: [12, 64, 67-70, 73, 78], дополнительная: [84, 96, 99,
125, 127].
Задания
1. Охарактеризуйте достоинства и недостатки различных форм договоров пе-
рестрахования.
2. Объект стоимостью 6 млн. руб. застрахован по одному договору тремя
страховщиками: первым на сумму 2,5 млн. руб., вторым – на сумму 2 млн. руб.,
третьим на сумму – 1,5 млн. руб. В результате пожара объекту нанесен ущерб на
сумму 1,8 млн. руб.
3. По договору квотного перестрахования перестраховщик принимает на свою
ответственность 30 % страховой суммы по каждому договору страхования иму-
щества предприятий, но не более 1,5 млн. руб. Цедент заключил договоры стра-
хования имущества на 4,0, 5,0 и 6,0 млн. руб. Определите собственное участие
цедента и перестраховщика в покрытии рисков.
4. Приоритет страховщика составляет 1 млн. руб., лимит ответственности
первого эксцедента – 3 линии, второго эксцедента – 5 линий сверх покрытия пер-
вого. Определите распределение ответственности сторон при страховой суме по
договору – 9 млн. руб.
5. По договору эксцедента убытка приоритет цедента предусмотрен 1500 тыс.
руб., лимит перестраховочного покрытия – 1000 тыс. руб. цедент выплатил стра-
хователю страховое возмещение в суме 2000 тыс. руб. при наступлении страхо-
вого случая. Определите сумму возмещения убытков перестраховщиком цеденту.
6. По условиям договора страхования эксцедента убыточности перестрахов-
щик обязан произвести страховую выплату цеденту, если по итогам проведения
операций по страхованию имущества предприятий за год уровень выплат превы-
сит 100 %. При этом ответственность перестраховщиков ограничивается уровнем
106 %. По итогам года страховщик собрал страховую премию в размере 20 млн.
руб. а выплатил страхового возмещения в размере 22 млн. руб.
Вопросы для самопроверки
1. Охарактеризуйте основные методы управления риском
2. Отличие сострахования от перестрахования
3. Основные формы договоров перестрахования
4. Различие между активным и пассивным перестрахованием.
5. Виды пропорционального и непропорционального перестрахования.
35
6. Для чего используется страховой пул?
7. Дайте определение понятиям: цессия, цедент, цессионарий.
8. Назначение лимита собственного удержания
9. Перестраховочный слип и его особенности
10. Назовите отличительные особенности перестраховочной комиссии, тантье-
мы и депо премий.
Задания для самостоятельного изучения
1. Используя научную, учебную и периодическую литературу провести срав-
нительный динамический анализ рынка перестрахования России и зарубежных
стран.
2. Используя учебную литературу и периодические издания, составьте дого-
вор перестрахования по какому-либо виду страхования.

также в рубрике Методические указания:

cialis daily from canada wo cialis kaufen forum buy generic viagra online from canada