Главная » Контрольные

Комплексный анализ деятельности Банка

1) Анализ качества активов и обязательств банка
Коэфициент обеспеченности кредитных вложений резервами на возможные потери по ссудам 6,36% Опт. значение - менее 4% Резервы - выше нормы. Но с учетом кризиса ликвидности и пр. в данный момент этот показатель вполне нормален
Коэфициент качества кредитных вложений 2,25% Опт. значение - менее 4% Показатель - на 1,75% лучше нормы, что говорит о качественности выдаваемых кредитов и достаточной платежеспособности клиентов, несмотря на финансовый кризис. 
2) Анализ и оценка качества заемных средств
Коэффициент структуры обязательств 0,03  Рамки не обозначены; чем меньше - тем лучше Показатель довольно низок, что говорит о достаточной ликвидности средств в распоряжении. Тем не менее этот показатель относителен, т.к. по законам РФ деньги можно забрать досрочно и это занимает не очень много времени.
Коэффициент использования межбанковских заимствований 0,20  Оптимальное значение - 0,25-0,40 Показатель - ниже нормы. Это говорит о высокой ликвидности банка и некоторой степени независимости от других банков и финансового положения банковского сектора в целом. Тем не менее, столь низкий показатель может иметь и негативные последствия. 
3) Показатели анализа и оценки платежеспособности банка.
Коэффициент использования срочных депозитов (стабильных депозитов) 1,16  Балансовым значением можно считать 1,00 Показатель - больше единицы. Это говорит о том, что банк достаточно крупный. Это также говорит, что он активно занимается управлением пассивами.
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами H14 67,08% Минимальное значение  - 10%  Показатель говорит о том, что банк может быстро исполнить обязательства до востребования и сроком до 30 дней в драгоценных металлах. 
4) Показатели оценки финаносовой устойчивости банка. 
Коэффициент финаносовой устойчивости банка 0,12  Опт. значение -   0,08-0,15 Коэффициент показывает, что банк придерживается баланса между рисками и доходностью; риски банкротства - невелики и конкурентоспособность остается на уровне. 
Коэффициент независимости (устойчивости) 0,17  Рамки не обозначены; чем больше - тем лучше Банк финансово устойчив. 
5) Оценка достаточности собственных средств банка.
Уровень достаточности основного капиталла. 0,03  Оптимальное значение - более 0,05 Показатель ниже рекомендуемого, что говорит о незначительности основного капиталла. 
Достаточность капитала по депозитам. 16,28% Оптимальное значение - более 10% Значение - в рамках оптимальности, - у банка достаточно собственного капитала для покрытия средств клиентов.
6) Основные показатели оценки кредитного риска.
Коэффициент покрытия убытков по ссудам.  2,83  Оптимальное значение - более 1. Коэффициент довольно высок, - банк хорошо защищен от потерь в связи с невозвратом ссуд. 
Коэффициент совокупного кредитного риска. 0,24  Оптимальное значение - не обозначено. Чем меньше тем лучше.  Данный показатель не может отразить реальной картины, т.к. в ведомостях пролонгированные кредиты скрыты.
7) Показатели оценки сбалансированности активно-пассивных операций. 
Отношение кредитных вложений к капиталу банка. 86,02% Опт. значение - 80%.  Показатель говорит об агрессивности кредитной политики банка. 
Отношение МБК полученных и МБК выданных. 1,70  Опт.зн. нет, т.к. банки развивающихся стран почти всегда привлекают деньги банков развитых стран. Показатель - выше единицы, что говорит о том, что банк - нетто-заемщик как и практически все банки России. 
8) Показатели оценки рисков банковской деятельности. 
Процентная маржа банка с учетом кредитного риска. 0,97% В международной пракике оптимальным значением считается 3-3,5% Показатель низок, это связано с кризисом ликвидности и мировым финансовым кризисом в общем. 
9) Показатели анализа доходов, расходов и прибыли банка. 
Коэффициент эффективности затрат. 1,03  Значение должно быть больше 1. Данный коэффициент показывает, что банк рентабелен и приносит доход несмотря на  положение финансового сектора. 

 

 

Показатель Формула Значение Вывод
Коэффициент использования доходов на содержание аппарата управления (фонд оплаты труда + прочие затраты на содержание аппарата управления)/доходы всего 0,074068329 Коэффициент равен примерно 7%. Это означает некоторую недостаточность материального стимулирования сотрудников банка.
Коэффициент налоговой нагурузки на прибыль до налогообложения Налоговые платежи всего/прибыль до налогообложения 0,52 Означает, что на одну единицу прибыли банка приходится 0,52 единицы налогов. Что соответствует среднему уровню по России.
Общая рентабельность Прибыль/совокупные расходы 0,02665759 Коэффициент не имеет нормативного значения и играет роль показателя рентабельности банка. Рассматриваемый банк достаточно рентабелен.
Рентабельность собственного капитала Чистая прибыль/собственный капитал 0,037722153 Низкий коэффициент означает, что в банке неэффективно используются средства собственников банка. Банковская система требует работы в этом направлении.
Коэффициент обеспеченности кредитных вложений резервами на возможные потери по ссудам Резерв на возможные потери по ссудам/кредитные вложения всего 0,03393895 Банк имеет очень мало кредитов первой группы риска, что очень хорошо. Немаловажный коэффициент банковской системы соответствует норме.
Коэффициент структуры обязательств Депозиты до востребования/срочные депозиты 0,021356199 Финансовые средства банка относительно стабильны. Банк не нуждается в дополнительных ликвидных активах.
Коэффициент эффективности использования привлеченных средств по доходам Доходы банка всего/заемные средства всего 1,227669422 Доходы банка за месяц больше, чем объем заемных средств. Наблюдается небольшое, но превышение. Этот важный инструмент любой банковской системы работает.
Коэффициент использования срочных депозитов Совокупные кредиты/совокупные депозиты 2,46596236 Коэффициент заметно больше единицы. Это значит, что банк имеет большую накопленную ликвидность.
Риск несбалансированной устойчивости Срочные депозиты/заемные средства всего 1,089015609 Примерно равен единице. Рассматриваемый банк устойчив, стабилен. Но в случае резких изменений финансового рынка стоит обратить внимание на динамику данного коэффициента.
Уровень достаточности основного капитала Основной капитал/собственный капитал 0,729931402 Основной капитал банка достаточен, важнейший инструмент банковской системы работает.
Достаточность капитала по депозитам Собственный капитал/совокупные депозиты 0,759746836 Средства клиентов банка очень хорошо покрываются средствами банка.
Отношение кредитных вложений к капиталу банка Кредитные вложения всего/собственный капитал 3,245768514 Необычно высокий показатель указывает на черезчур агрессивную кредитную политику банка. (При норме 80% мы имеем более 300%).
Коэффициент эффективности затрат Доходы всего/расходы всего 1,02665759 Показатель характеризует эффективность банка в целом, поэтому является очень важным и любопытным для изучения. Значение больше единицы говорит, что исследуемый банк эффективен, способен покрывать накладные расходы.
Коэффициент безрискового покрытия расходов Комиссионные доходы/расходы всего 0,370068862 низкий показатель сигнализирует о слабом покрытии расходов безрисковыми доходами. Управляющим банка необходимо срочно увеличивать комиссионные доходы.
Коэффициент независимости Собственный капитал/заемные средства 0,845045773 Рассматриваемый банк достаточно независим и устойчив к конъюктурным сдвигам на рынке. Банк не имеет каких-либо проблем с ликвидностью.

 

 

также в рубрике Контрольные, тесты: